Оглавление:
Содержание: Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, у нас был открыт паспорт сделки.
Обязательства по нему все выполнены, документы в банк все представлены, но заявление на закрытие этого паспорта сделки мы не подавали. Срок в паспорте сделки для выполнения обязательств 31.12.17 г., соответственно мы его не продлевали. Скажите, банк самостоятельно может закрыть паспорт по истечении 180 календарных дней?
Вместе с заявлением подаются необходимые, доказывающие наличие основания для этой процедуры документы. Подобные правила содержатся в главе 6 инструкции № 181-И У банка есть 3 рабочих дня для проверки, а с 01.03.2018 этот срок сократится до 2-х рабочих дней (п. 6.4 инструкции № 181-И). После нее он может: либо принять заявление и закрыть ПС (соответственно с 01.03.2018 г.
– снять контракт с учета) либо отказать и вернуть заявление. Отказ должен быть мотивирован банком и возможен, если: документы не представлены (или представлены не все); документы не доказывают указанное в заявлении основание; нет достаточной информации. Заявитель имеет право устранить обнаруженные банком недостатки и подать заявление вторично.
Если банк принимает заявление, то в течение 2 рабочих дней он закрывает ПС и выдает клиенту: собственно закрытый паспорт; ведомость банковского контроля (ВБК) в бумажном виде; эти же документы в электронном формате — только по желанию клиента. Днем закрытия ПС считается день, указанный в нем банком.
Содержание: Внимание!
с 1 марта 2023 г. паспорт сделки отменен. Введена новая процедура. О новой процедуре учета читать в статье «постановка контракта на учет» Паспорт сделки – документ, оформляющийся для валютного контроля участниками международных экономических отношений.
Однако паспорт сделки оформляется не всегда.
О том, в каких случаях оформляется паспорт сделки, как и какое за оформление не в срок, а также за неоформление паспорта сделки следует наказание читайте ниже.
Процедура и сроки оформления паспорта сделки предусмотрена Инструкцией ЦБ РФ от 01.10.2012 г.
№ 138-И
«О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»
. Необходимости сдавать в банк паспорт сделки по внешнеторговым договором не нужно по контракту или кредитному договору, заключенному: между нерезидентами и физическими лицами — резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту; между нерезидентом и кредитной организацией — резидентом; между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»; между нерезидентом и резидентом в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора, или, в случае изменения суммы кредитного договора, на дату заключения последних изменений (дополнений) к кредитному договору, предусматривающих такие изменения; между нерезидентом и резидентом в случае если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 50 тыс.
В статье рассмотрим, какие предусмотрены штрафы за нарушение валютного контроля. Разберемся, какие санкции ждут юридических лиц за непредоставление справки о подтверждающих документах, паспорта сделки, а также за просрочку оплаты. Мы подготовили для вас таблицу штрафов и изменения в законе.
Правонарушения в области валютного контроля можно разделить на несколько направлений:
Ответственность за нарушения порядка валютных операций бывает:
Кто штрафует за нарушение валютного контроля?
Ведущими государственными органами, проводящими наблюдение за операциями между российскими и иностранными банками, являются Центробанк, ФТС и ФНС.
Санкции, как правило, накладывает именно налоговая, ФТС может оштрафовать за нарушения во время таможенных операций.
Главные штрафы за нарушение валютного контроля в 2017 году мы собрали в таблице. Указанные в ней суммы относятся к юридическим лицам. Нарушение Статья законодательства (КоАП РФ) Штрафные санкции Неполучение резидентом оплаты за продажу товара, оказание услуг иностранному партнеру (согласно договору), а также невозврат средств за товары, не ввезенные в Российскую Федерацию.
п. 4-5 3/4 — 1 сумма контракта Несоблюдение сроков оформления и переоформления паспорта сделки п. 6 40 — 50 тыс. руб. Непредоставление в срок справок (корректирующих справок) о валютных операциях, о подтверждающих документах 5 — 50 тыс.
Если для привлечения заведомо невиновного к уголовной ответственности должностное лицо фальсифицирует доказательства, то его действия подлежат квалификации по совокупности преступлений, предусмотренных ст.
признана виновной в том, что, являясь заместителем начальника следственного отдела, покушалась на получение через посредника взятки в виде денег в крупном размере от директора коммерческой фирмы — Д.
Придя к выводу о нарушении прав истца как собственника земельного участка, отведенного для индивидуального жилищного строительства, расположением на данном земельном участке опоры линии электропередачи (железобетонного столба), суд апелляционной инстанции не учел, что железобетонный столб сам по себе не является объектом недвижимого имущества, поскольку не обладает неразрывной связью с землей, и вопрос о возможности переноса данной опоры за пределы земельного участка истца без утраты технических характеристик линии электропередачи в целом не обсудил. Суд второй инстанции поддержал позицию районного суда. и работников фирмы, внеся в них заведомо ложные сведения и приобщив их к материалам уголовного дела в качестве доказательств.
Таким образом, составная часть единого недвижимого комплекса не может быть признана самовольной постройкой. Истец перенес нравственные страдания в результате доведения до него информации о возможном присутствии в его организме ВИЧ-инфекции. При заборе крови для проведения обследования на ВИЧ-инфекцию истец предупреждался о возможности получения ложноположительных и ложноотрицательных результатов тестирования.
подготовили с использованием компьютерной техники тексты показаний от имени Д., Я.
Если для привлечения заведомо невиновного к уголовной ответственности должностное лицо фальсифицирует доказательства, то его действия подлежат квалификации по совокупности преступлений, предусмотренных ст. за непривлечение его к уголовной ответственности за преступление, предусмотренное п.
Вместе с тем выяснение данного вопроса имеет существенное значение для правильного разрешения возникшего спора, поскольку демонтаж части линейного объекта энергоснабжения может повлечь утрату функциональности линии электропередачи, которая в целом объектом самовольного строительства не признана, и, как следствие, нарушение прав и охраняемых законном интересов Е. Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации с выводами суда апелляционной инстанции не согласилась по следующим основаниям.
признана виновной в том, что, являясь заместителем начальника следственного отдела, покушалась на получение через посредника взятки в виде денег в крупном размере от директора коммерческой фирмы — Д. Придя к выводу о нарушении прав истца как собственника земельного участка, отведенного для индивидуального жилищного строительства, расположением на данном земельном участке опоры линии электропередачи (железобетонного столба), суд апелляционной инстанции не учел, что железобетонный столб сам по себе не является объектом недвижимого имущества, поскольку не обладает неразрывной связью с землей, и вопрос о возможности переноса данной опоры за пределы земельного участка истца без утраты технических характеристик линии электропередачи в целом не обсудил. Суд второй инстанции поддержал позицию районного суда.
и работников фирмы, внеся в них заведомо ложные сведения и приобщив их к материалам уголовного дела в качестве доказательств. Таким образом, составная часть единого недвижимого комплекса не может быть признана самовольной постройкой. Истец перенес нравственные страдания в результате доведения до него информации о возможном присутствии в его организме ВИЧ-инфекции.
При заборе крови для проведения обследования на ВИЧ-инфекцию истец предупреждался о возможности получения ложноположительных и ложноотрицательных результатов тестирования. подготовили с использованием компьютерной техники тексты показаний от имени Д., Я.
Штраф за паспорт сделки
Оглавление: Вернуться назад на Валютный контроль 2023 Валютный контроль — обязательный процесс.
Новое в валютном контроле: • при сделке до 200 000 рублей действует упрощенный валютный контроль — без отправки документов в банк; • вместо паспорта сделки — уникальный номер договора, номер дает банк.
От компании — только прислать договор; • банк показывает ошибки в валютном договоре; • компании обязаны писать в договоре сроки оплаты и выполнения заказа.
В итоге валютный контроль стал занимать меньше времени и требовать меньше документов для банка.
Есть два типа валютного контроля: обычный — когда компания присылает в банк документы, например, договор с клиентом, акт или накладную. И упрощенный: в этом случае документы не нужны, только сведения о сделке.
Для упрощенного контроля одно условие — сумма по сделке, в законе это называется «лимитом». По новым правилам, сумма не должна превышать 200 000 рублей.
Магазин «Огонек» покупает джинсы в Китае на сто тысяч рублей.
Сумма всей сделки — сто тысяч рублей, «Огонек» подходит под лимит упрощенного контроля. Для лимита считается сумма всех платежей по одному договору. «Огонек» заключил договор на поставку джинсов с китайской фабрикой.
Общая сумма договора — сто пятьдесят тысяч рублей. «Огонек» платит не всё сразу, а частями по пятьдесят тысяч рублей.
Несмотря на несколько платежей, «Огонек» платит деньги по одному договору, поэтому платежи складываются.
Допустим, «Огонек» покупает джинсы на шестьсот тысяч рублей.
Если «Огонек» хочет упрощенный валютный контроль, он может разделить поставку на три части и подписать три договора на двести тысяч каждый.
Просмотров: 2 Ирина Вопрос задан10 января 2017 в 19:59 Здравствуйте!
За неоформление паспорта сделки предусмотрена административная ответственность (штраф): для должностных лиц — в размере от 4 тыс.
до 5 тыс. руб.; для юридических лиц — от 40 тыс.
до 50 тыс. руб. (ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ).
Если будет допущено повторное нарушение, то административная ответственность следующая: для должностных лиц — в размере от 12 тыс.
до 15 тыс. руб.; для юридических лиц — от 120 тыс. до 150 тыс. руб. (ч. 6.4 ст. 15.25 КоАП РФ). Гафаров Опубликовано12 ноября 2023 в 21:55 Опубликовано12 ноября 2023 в 21:55 Здравствуйте.
За несоблюдения порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям… либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок ответственность предусмотрена ч.
6 ст. 15.25 КоАП РФ. В соответствии с ней установлена ответственность от 5 000 до 50 000 рублей. Части 6.1 – 6.3 ст. 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях уже устанавливают специальную ответственность за определенный срок нарушения: не более чем на десять дней — предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пятисот до одной тысячи рублей; на юридических лиц — от пяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей; более чем на десять, но не более чем на тридцать дней — наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей; на юридических лиц — от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей;
Ответственность за нарушения валютного законодательства, за неповиновение законному распоряжению или требованию должностного лица органа, осуществляющего государственный контроль, а также непредставление сведений (информации) предусмотрена , , , в том числе: Осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации или осуществленных с нарушением валютного законодательства Российской Федерации, включая куплю-продажу иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, минуя уполномоченные банки, либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках или счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, либо осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции. Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, -влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей; на должностных лиц — от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц — от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
Непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов
Содержание Новый валютный контроль: вместо паспорта сделки – регистрация внешнеторгового договора в банке Как зарегистрировать контракт в банке после отмены паспорта сделки с марта 2023 года Новые правила валютного контроля – 2023 Как изменится ответственность за нарушения валютного законодательства С 1 марта изменились правила оформления внешнеторговых контрактов.
Теперь для расчета с иностранным контрагентом компаниям не надо оформлять паспорт сделки – он отменен. Кроме того, с 14 мая начинают действовать поправки, ужесточающие ответственность за нарушения валютного законодательства.
Что заменит паспорт сделки с 2023 года, читайте в нашей публикации. Новый валютный контроль: вместо паспорта сделки – регистрация внешнеторгового договора в банке С 1 марта вступает в силу . Она отменяет паспорт сделки с 1 марта 2023 года и вводит новые правила контроля за внешнеторговыми операциями.
Вместо паспорта сделки для проведения расчетов по внешнеторговому контракту необходимо поставить договор на учет в банке. Для этого компания-резидент должна представить в банк контракт и подтверждающие документы. Причем российским экспортерам достаточно подать сведения о контракте по форме банка, а сам договор принести в течение 15 рабочих дней после постановки контракта на учет.
Импортеры такой возможности не имеют. Не позднее следующего рабочего дня после представления документов банк должен поставить контракт на учет и присвоить ему уникальный номер.
То есть срок постановки контракта на учет в банке – 1 рабочий день. Еще один день дается банку на то, чтобы сообщить компании это уникальный номер.
Итого два дня на всю процедуру. Раньше банку давали 3 рабочих дня на проверку данных и оформление паспорта сделки и еще 2 дня – на отправку паспорта резиденту.
Итого пять дней на всю процедуру.
Таким образом, после отмены паспорта сделки с 1 марта 2023 года процедура оформления внешнеторговых контрактов ускорилась.
Важно! Паспорт сделки с марта 2023 года отменен, но если компания заключила контракт до 1 марта, т.е.
Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 3 июля 2015 г.Е.О.
Калинченко, экономист-бухгалтер Какие документы и в какие сроки должны подавать в банк резиденты, заключившие контракт с нерезидентом, мы уже разобрались. Теперь на повестке дня вопрос, что грозит резиденту, если он, скажем, несвоевременно оформит паспорт сделки или несвоевременно отчитается за совершенную валютную операцию.
Штраф за поданные с опозданием «валютные» справки и документы взыскивает Росфиннадзор; ; , , . Сведения о нарушениях он получает от Центрального банка, который, в свою очередь, информируют уполномоченные банки.
Для наглядности приведем размеры штрафов в таблице. Нарушение валютного законодательства Размер штрафа для организации для руководителя (предпринимателя) Нарушения:
В первый раз 40 000—50 000 руб.
4000—5000 руб. Повторно до истечения года со дня исполнения постановления о назначении штрафа за аналогичное нарушение, 120 000—150 000 руб.
12 000—15 000 руб. Нарушение сроков представления:
Не более чем на 10 рабочих дней;
Более чем на 10, но не более чем на 30 рабочих дней; 20 000—30 000 руб.
2000—3000 руб. Более чем на 30 рабочих дней; 40 000—50 000 руб. 4000—5000 руб. Если Росфиннадзор
› Внимание!
с 1 марта 2023 г. паспорт сделки отменен. Введена новая процедура. О новой процедуре учета читать в статье постановка контракта на учет» Паспорт сделки – документ, оформляющийся для валютного контроля участниками международных экономических отношений. Однако паспорт сделки оформляется не всегда.
О том, в каких случаях оформляется паспорт сделки, как и какое за оформление не в срок, а также за неоформление паспорта сделки следует наказание читайте ниже. Процедура и сроки оформления паспорта сделки предусмотрена Инструкцией ЦБ РФ от 01.10.2012 г.
№ 138-И
«О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»
. Необходимости сдавать в банк паспорт сделки по внешнеторговым договором не нужно по контракту или кредитному договору, заключенному: между нерезидентами и физическими лицами — резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту; между нерезидентом и кредитной организацией — резидентом; между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»; между нерезидентом и резидентом в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора, или, в случае изменения суммы кредитного договора, на дату заключения последних изменений (дополнений) к кредитному договору, предусматривающих такие изменения; между нерезидентом и резидентом в случае если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 50 тыс.
Таблица нарушений валютного законодательства Статья 15.25. КоАП РФ (ред.от 03.08 2023) (скачать таблицу в формате jpg) !!!
Если вы не нашли ответ на свой вопрос, пришлите его нам, а мы постараемся ответить максимально быстро.
(Форма для вашего вопроса) Возможно будет интересно: Исчисление срока нарушения.
Срок исковой давности. Нарушение Административное наказание Часть 1 Осуществление незаконных валютных операций · купля-продажа иностранной валюты и чеков минуя банки; · осуществление валютных операций (расчетов) минуя счета в банках; · осуществление валютных операций (расчетов) через счета в зарубежных банках, не предусмотренных валютным законодательством РФ.
Наложение штрафа · на граждан, ИП и юридических лиц в размере от 75% до 100% суммы незаконной валютной операции; · на должностных лиц – от 20.000 до 30.000 руб. Часть 2 Нарушение · установленного срока и (или) · установленной формы подачи уведомления в ФНС РФ: · об открытии (закрытии) счета (вклада) в зарубежном банке или · об изменении реквизитов счета (вклада) в зарубежном банке Наложение штрафа · на граждан в размере от 1.000 до 1.500 руб.; · на должностных лиц – от 5.000 до 10.000 руб.; · на юридических лиц –от 50.000 до 100.000 руб. Часть 2.1 Непредставление в ФНС РФ уведомления · об открытии (закрытии) счета в зарубежном банке или · об изменении реквизитов счета в зарубежном банке Наложение штрафа · на граждан в размере от 4.000 до 5.000 руб.; · на должностных лиц –от 40.000 до 50.000 руб.; · на юридических лиц –от 800.000 до 1.000.000 руб.
Часть 4 Неполучение резидентом в срок, предусмотренный внешнеторговым договором (контрактом, договором займа), на свои банковские счета в РФ (или на счета финансового агента (фактора)-резидента) иностранной валюты или валюты Российской Федерации, за товары, работы, услуги, информацию, результаты интеллектуальной деятельности, втом числе исключительные права на них и т.д.
320 юристов сейчас на сайте Добрый день! У нас имеется рамочный контракт с контрагентом (поставщик товара, Узбекистан).
Было несколько поставок (рамочный договор), все нормально.
После мы поменяли юр адрес, банк не уведомили. При оформлении новой поставки по тому же паспорту сделки, банк (отдел ВЭД) обратил внимание, что в спецификации-приложении к рамочному договору — сменился юр адрес.
Попросили лист записи ЕГРЮЛ и сказали, что за то, что мы не переоформили в течение 30 дней паспорт сделки на новый юр адрес — нас оштрафуют. Юр адрес поменяли в декабре 2016, была 1 поставка в январе (в спецификации был старый юр адрес — забыли поменять). И сейчас будет новая поставка (май или июнь), в спецификации проставили уже новый юр адрес — вот и возникли вопросы.
Вопрос: какие штрафы и санкции нам грозят из-за сложившейся ситуации ?
Как их избежать или минимизировать?
05 Мая 2017, 17:13, вопрос №1630173 Александр Калинкин, г.
Москва 800 стоимость вопросавопрос решён Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (9)
Москва
Москва